Konfliktvermeidung durch Nachfolgeplanung innerhalb der Familie
Der Vermögenserhalt steht im Mittelpunkt der Steuerplanung, wenn größere Vermögen sowie der Familienbetrieb auf die nächste Generation übertragen werden sollen. Mindestens genauso wichtig ist dabei die Berücksichtigung der familiären Situation zur Vermeidung von Konflikten. Eine frühzeitige Planung mit dem Ziel der Schaffung klarer Verhältnisse ist Bestandteil der umfassenden und kompetenten Beratung.
“Es sollte das Ziel jeder Beratung zur Übertragung von Familienvermögen sein, dass sowohl die Eltern als auch die Nachfolger einheitlich und ganzheitlich betreut werden. Die Erfahrung zeigt, dass so ein sensibler Prozess innerhalb der Familie optimal begleitet werden kann. Die frühzeitige Aufklärung über die bestehenden Möglichkeiten ist unerlässlich für eine erfolgreiche Nachfolgeplanung und zur Vermeidung von Konflikten innerhalb der Familie.”
Erbschaftsteuer im Fokus der aktuellen Entwicklungen
Aktuelle Anlässe zur Aufnahme von Gesprächen für eine sinnvolle Vermögensplanung sind die Entscheidungen des Bundesverfassungsgerichts zur Erbschaftsteuer. Die nach den richterlichen Vorgaben implementierten gesetzlichen Neuerungen führen insbesondere bei der Besteuerung größerer Familienvermögen zu Veränderungen.
Unser Beratungsansatz
Unsere Beratung erfolgt in drei Phasen, wobei die gemeinsame Aufnahme der verwandtschaftlichen Verhältnisse, der Vermögens- sowie Ertragssituation der einzelnen Familienmitglieder und der Wünsche der übertragenden Generation am Anfang stehen. Die rechtliche sowie wirtschaftliche Analyse erfolgt anhand von Planszenarien bei der sowohl zivilrechtliche, erbschaftseuerliche als auch einkommensteuerliche Aspekte berücksichtigt werden. In einem zeitnahen Gespräch werden die verschiedenen Alternativen dargelegt und das weitere Vorgehen bis zur Umsetzung besprochen.